2004年2月在北京市第十二届人民代表大会第二次会议上 北京市财政局局长 吴世雄 各位代表: 我受市人民政府委托，向大会报告北京市2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案，请予审议。 一、2003年财政预算执行情况 2003年是不平凡的一年，在党中央、国务院及市委的正确领导下，坚决贯彻党的十六大精神和“三个代表”重要思想，认真落实市人民代表大会通过的各项决议，与时俱进，知难而上，经受住了“非典”疫情的严峻考验，取得了“防非典、促发展”的双胜利。财政工作立足本职，顾全大局，以人为本，利民为先，注重发挥财政政策的宏观调控功能和财政资金的导向作用，财政预算执行情况良好，各项指标圆满完成。全市地方财政收入完成592.5亿元，比上年增长18.2%，全市地方财政支出完成701.1亿元，比上年增长17.4%。 现根据《预算法》和《北京市预算监督条例》的规定，重点报告市级财政预算执行和超收收入安排情况： 市级财政收入310.2亿元，为预算的103.0%，比上年增长19.4%，加上中央税收返还及补助、区县上解、专项政策性结转和上年结余217.0亿元，收入合计527.2亿元。市级财政支出383.5亿元，为预算的102.8%，比上年增长16.2%，加上上解中央支出、区县税收返还及转移支付和结转下年使用等143.0亿元，支出合计526.5亿元。收支相抵，市级财政结余0.7亿元（此外，中央追加收支42.7亿元）。 2003年市级财政收入比预算超收增加财力10.55亿元。根据《北京市预算监督条例》中关于“市级预算超收收入应当优先用于农业、教育、科技、社会保障等重点项目和其他必要的支出”的规定，市级财政增加财力主要用于：依法增长支出1.17亿元，其中教育支出0.5亿元，农业支出0.02亿元，卫生支出0.5亿元，文化支出0.13亿元，计划生育支出0.02亿元。此外，设立南城发展专项资金4.0亿元，增加基本建设支出1.0亿元，地铁专项资金2.36亿元，城市水资源费专项支出2.02亿元。 需要说明的是，上述数字是根据预算执行情况初步汇总的，在地方财政决算编审后，还会有些小的变化。 总体看来，2003年财政收入实现较快增长，财政保障能力明显增强；财政支出总量逐年上升，支出结构得到进一步优化；财政管理改革继续深化，资金使用效益有所提高；超收收入依法安排，重点事业得到保障；各项预算指标如期完成，全年财政收支保持平衡，取得了来之不易的工作成绩。 （一）紧急行动，精心组织，全力抗击“非典”。面对突如其来的疫情，在党中央、国务院正确领导下，市委、市政府迅速做出工作部署，落实相关责任，紧张有序地投入到防治“非典”工作之中。财政部门启动紧急预案，加大经费投入，建立资金支付应急机制。本着急事急办，特事特办的原则，设立专用账户，开通资金拨付绿色通道，保证防治“非典”资金及时足额到位。设立防治“非典”医用物资储备专项资金，压缩会议、差旅、出国、培训、考察等一般性支出用于防治疫情，共投入防治“非典”资金12.8亿元。情系人民群众的生命安危，建立“非典”患者紧急救助制度，全力确保每一位患者的医疗救治。及时制定相关政策，对参与防治“非典”的医务工作者给予工作补助。本着对全社会认真负责的态度，建立严格的防治“非典”资金日报告制度，加强防治经费监督管理。对社会捐赠物品和收入，严格管理使用，确保专款专用。与此同时，着手建立北京市公共财政应急长效机制，提高财政处理突发事件的能力和效率。 针对“非典”疫情给经济生活造成的危害，积极研究对策，先后出台了一系列防治“非典”、支持经济增长的财税政策。对受“非典”疫情影响比较严重的餐饮、娱乐、饭店、旅游、集贸、公交、民航等行业，减免缓缴部分税收、行政事业性收费和政府性基金，共计14.9亿元，这对稳定人心，增强战胜“非典”疫情信心，保持社会安定，恢复经济发展活力起到了关键作用。 （二）优化结构，保证重点，促进首都经济社会各项事业发展。增加对产业结构调整的财政投入，促进高新技术产业、现代制造业和现代服务业的发展。发挥财政资金的杠杆作用，支持中小企业担保融资和民营企业发展。建立郊区发展专项资金，加大农业投入，重点用于设施农业、创汇农业、生态农业和休闲观光农业，促进农业发展、农民增收。全面推进农村税费改革，建立以大病统筹为主的新型农村合作医疗制度，维护农村稳定。 积极筹措资金，保障离退休人员养老金按时足额发放。完善社会保险基金征收管理体系，启动临时救助制度，加大再就业工作的投入，推进劳动力市场建设，帮助更多的失业人员实现自谋职业和自主创业。加快全市危旧房改造和廉租房建设，改善居民住房条件，切实维护人民群众根本利益。 加大以交通为重点的基础设施建设和环境保护的支持力度，安排资金专项用于城市环境综合整治和大气污染治理，改善首都环境状况。落实奥运行动规划，加快绿化隔离地区建设，美化生态环境，全面提升首都城市功能，促进可持续发展。 集中财力落实科教兴国战略，推进首都社会现代化。大力支持农村义务教育，缩小城乡教育差距。启动财政贴息的职业教育贷款项目，促进教育事业均衡发展。加强教育投入的科学论证和绩效考评，提高财政资金的使用效益。安排专项资金支持基层图书馆、文化馆建设和文艺精品创作，普及科学知识、弘扬科学精神，丰富人民群众的文化生活。 （三）依法行政，加强监督，财政改革逐步深入。认真执行《北京市预算监督条例》，严格依法理财。深化部门预算编审工作，加强项目库建设，严格项目文本制度，将专项业务费全部落实到具体项目，提高了预算批复率，强化了预算的约束力。建立国库单一账户体系，加快财政国库管理制度试点单位改革进度，扩大工资统一发放范围，确保财政资金公开、透明、规范、高效运行。落实《政府采购法》，规范采购程序，扩大政府采购规模，采购资金达到67.4亿元。深化行政审批制度改革，清理审批事项。简化办事程序，提高办事效率。取消涉及企业的行政事业性收费77项，减轻负担4.75亿元，优化了首都经济发展环境。按照以制度为保障、以责任促落实的原则，进一步加强财政专项资金的监督检查，不断扩大评审论证覆盖面，全年评审项目143项，节约资金3.9亿元。 各位代表，回顾2003年的财政工作，总的看是好的，但也存在一些不容忽视的问题：一是在支持首都经济与社会各项事业的发展过程中，一些本应通过市场运作的项目仍然依赖政府投入，公共财政职能的有效发挥需要进一步加强；二是在收支矛盾十分突出的情况下，调整支出结构的力度还不够大，支出责任不尽明确，财政资金安排重“增量分配”、轻“存量调整”；三是在推进财政改革的同时，财经秩序不够规范的现象依然存在，预算约束不强，资金使用效益仍需进一步提高。上述问题需要引起高度重视，通过深化财政改革，健全公共财政职能，强化财政监督管理，下大力气尽快加以解决。 第一，必须把真正为人民当好家、理好财作为衡量财政工作的唯一标准，加快构筑和完善适应市场经济要求的公共财政体系。公共财政要为最大限度地满足社会公共产品和服务提供财力保障。在这次抗击“非典”的斗争中有一定的财力准备和制度保证，就充分说明了近年来深化财政改革和加快公共财政体系建设的紧迫性和必要性。要坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，逐步建立起财权事权清晰，服务社会公共需要，管理科学规范的公共财政体系。 第二，必须根据市场经济发展和政府职能转变的要求，坚定不移地推进财政改革和体制创新，提高政府理财水平。充分发挥市场在资源配置中的基础作用，凡是市场能解决的领域，财政不应介入，已介入的要逐步退出，没到位的要逐步到位。运用预算、税收、转移支付等财政手段，调整经济结构，优化资源配置和调节收入分配，统筹城乡、区域和经济社会协调发展，促进经济稳定增长和社会各项事业全面进步。 第三，必须加强财政监督，提高财政资金的安全性、规范性和有效性。只有实施有效的监督，财政职能、财政管理才能到位，及时发现运行中的偏差和问题并予以纠正，保证社会主义市场经济条件下财经秩序健康运行。要逐步完善包括科学的监管制度、先进的监管手段、规范的监管程序、严格的执法监管体系在内的相互协调、相互补充的财政预算监督体系。 二、2004年财政预算草案 根据《国务院关于编制2004年中央和地方预算的通知》精神，2004年财政预算草案编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届三中全会精神，按照市委九届六次全会要求，完善公共财政体系，促进经济发展，保持财政收入稳定增长；优化财政支出结构，强化预算管理，提高资金使用效益；深化财政管理体制改革，充分发挥公共财政的职能作用，促进首都经济社会协调发展。根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，2004年全市地方财政收入安排648.4亿元，按可比口径比上年增长13.0%（依据国务院出口退税改革方案初步确定的基数和负担比例换算，2003年全市财政收入592.5亿元调减18.7亿元，为573.8亿元，2004年全市财政收入在此基础上增长13.0%）；全市地方财政支出764.6亿元，比上年增长9.1%。现根据《预算法》和《北京市预算监督条例》的规定，重点报告2004年市级预算草案的编制情况。 市级财政收入安排 332.0亿元，按可比口径比上年增长13.9%（鉴于出口退税改革方案不确定因素较多，出口退税影响暂由市级财政负担，2003年市级财政收入310.2亿元调减18.7亿元，为291.5亿元，2004年市级财政收入在此基础上增长13.9%），加上中央税收返还及补助、区县上解、专项政策性结转和上年结余223.7亿元，收入总计555.7亿元。市级财政支出安排413.5亿元，比上年增长7.8%，加上上解中央支出、区县税收返还和转移支付等142.2亿元，支出总计555.7亿元。市级财政预算安排平衡。 2004年市级预算安排考虑的主要因素是： 一是财政收入增长率略高于经济增长。当前，经济发展势头良好，宏观政策保持稳定。奥运经济全面启动，进一步激发投资和消费增长。经济结构调整成效开始显现，新兴产业增势良好。经济的内在增长动力明显增强，经济效益进一步提高，这些都将为财政收入的持续增长奠定坚实的基础。但是，随着对外开放和市场化程度的逐步提高，竞争将会更加激烈，经济运行将面临更多复杂的不确定因素。从政策层面上看，出口退税制度和税费制度的改革都将使财政收入增长面临较大压力。综合考虑上述因素，按照积极稳妥的原则，2004年市级财政收入增长率安排为13.9%，略高于全市经济增长的水平。 二是加大经济结构调整的投入，促进首都经济的持续快速发展。安排经济结构调整资金14.5亿元，采用融资担保、贷款贴息等方式支持现代制造业和现代服务业。安排高新技术成果转化、软件发展和人才奖励资金4.5亿元，中关村科技园区发展专项资金21.0亿元，加快培育高新技术产业群，提升经济增长质量。 三是保证法定支出依法增长，支持首都各项事业全面发展。根据有关法律、法规的规定，结合财力可能，2004年市级财政相应增加了农业、教育、科技、卫生等方面的支出。农业投入15.5亿元，用于农业综合开发、农技推广、农产品安全和畜禽疫病防治体系建设。教育投入44.2亿元，在继续支持高等教育发展的同时, 将资金以转移支付的形式重点用于农村基础教育、民办教育，加强城乡结合部外来务工人员子女学校建设，缩小城乡教育差距。科技投入16.2亿元，构建软件产业基地公共支撑体系，促进科研成果转化和科学普及。卫生医疗投入14.2亿元，促进公共卫生事业发展，建立疾病预防控制体系，加强卫生监督执法体系建设和重点医疗学科建设，提升社区卫生服务水平；推进以大病统筹为主的新型农村合作医疗制度，实施农村清洁饮用水工程，改善农民生活卫生条件。文化投入5.1亿元，加强文化设施改造和基层文化设施建设。安排文物及历史文化保护区专项资金5.0亿元，强化首都文化中心的功能。 四是加大基础设施和环境保护的投入，提升城市功能和管理水平。安排基本建设44.8亿元，奥运专项资金10.0亿元，保持政府投资对经济的拉动作用。安排城市维护经费14.0亿元，重点用于城市道路维修、路网加密和交通疏堵工程，缓解首都交通压力。安排15.0亿元专项资金重点用于整治道路周边环境，加快郊区环境治理步伐，推动城乡一体化进程。安排6.0亿元大气污染治理资金，重点控制燃煤、机动车和扬尘污染。 五是确保政权建设和社会保障资金需要，维护社会稳定。保证党政机关正常运转,加大对社会治安治理的投入和科技强警，维护首都社会的长治久安。社会保障投入22.4亿元，主要用于就业和再就业工程、完善社会救助体系、抚恤和社会福利救济等，保障困难群体的利益。设立偿债资金和处理历史遗留问题资金12.0亿元，规避政府债务风险。安排预备费8.0亿元、公共突发事件应急专项资金2.0亿元，主要用于应对公共突发事件和救灾及其他难以预料的开支。 《国务院关于编制2004年中央预算和地方预算的通知》中，提出了细化预算编制、加大综合财政预算改革力度的要求。按照“个人经费按实际、公用开支按定额、专项支出按财力”的原则，2004年市级162个一级预算部门，1010个基层预算单位全部编制了部门综合预算。现提交市人民代表大会审议的市级预算草案，是按照《预算法》和《北京市预算监督条例》规定编制的，部门预算作为补充，请各位代表审阅。 三、深化财政管理改革，健全公共财政体系，促进首都经济社会全面、协调、可持续发展 2004年是全面贯彻落实十六届三中全会精神，首都率先基本实现现代化和实施“新北京、新奥运”战略发展目标非常重要的一年，圆满完成全年预算，对促进首都经济和各项事业健康发展具有举足轻重的意义。为此，要树立科学的发展观，采取积极有力的措施，确保全年预算任务的圆满完成。 （一）完善财政调控机制，转变财政支持经济发展的方式，做到经济发展和财政收入增长并重。按照公共财政改革要求，建立财税政策制定、执行、管理、分析相互衔接的完整体系。加快调整国有经济布局和结构，适应经济市场化不断发展的趋势，大力推动国有资本、集体资本和非公有资本等参股的混合所有制经济发展，实现投资主体多元化。综合运用预算、税收、转移支付、贴息等多种调控手段，充分发挥财政政策在体制创新和结构调整方面的积极作用。打破所有制界限，鼓励民营经济通过购买、承包、租赁、联合、兼并等方式参与国有企业改制、改组、改造，拓展非公经济发展空间。积极培育新的消费热点，支持适应经济发展结构和特点的产业，推动经济适用住房、电子政务、网络教育等消费，促进消费结构优化升级。以出口退税改革为契机，深化外贸体制改革。发挥财政资金的引导作用，调整出口产品结构，增加高附加值产品出口，促进进出口主体和市场多元化。 严格执行《税收征管法》，加大纳税宣传，增强公民纳税意识。优化经济发展环境，推广全程办事代理制，提高财税部门的服务质量和工作效率。按照中央部署，稳步推进税费改革，建立起与公共财政相适应的收入运行机制，努力做到应收尽收。 （二）调整和优化财政支出结构，确保与人民群众利益相关的事业发展需要，做到社会与经济发展并重。进一步规范财政供给范围，调整支出结构，加大农业、教育、科学、文化、公共卫生等重点事业投入。着力完善公共卫生防疫体系和应急机制建设，加强医疗卫生资源整合，逐步提高公共卫生投入占医疗卫生经费投入的比重。大力扶持事关人民群众身体健康和生命安全的科技攻关项目和科技成果应用，实施食品放心工程，加强农产品质量检测体系和畜禽疫病防治体系建设，切实维护首都食品、药品安全。完善社会保障体系，关怀困难群体，努力造就社会的“减震网”和“安全阀”，对符合政策的最低生活保障对象，实现应保尽保。切实加强社会保障资金管理，增强规范性和透明度，逐步建立事权清晰、责任明确、保障有力、运转高效的社会保障管理体系。 认真落实直接关系群众生活的实事资金，着力解决基层群众居住区治安、垃圾、污水处理等问题。继续推进危旧房改造，扩大廉租房覆盖面，不断改善居民居住条件。高度重视并做好就业和再就业工作，统筹城乡就业管理，加快完善城乡一体化的就业服务体系。建立各级财政支持的公益性就业岗位定向分配制度，鼓励发展社区服务业和新兴服务业，扩大就业渠道，缓解就业压力。构建新型城乡社会救助体系，切实把扩大就业、增加收入、改善生活落到实处。 （三）统筹兼顾，发挥政策效力，做到城区与郊区发展并重。充分发挥财政资金的导向作用，扩大财政投资的“乘数效应”，加快轨道交通、路网加密工程和奥运相关设施建设,提升城市功能。切实用好支持南城发展和文化保护区专项转移支付资金，改善南城、郊区、城乡结合部地区基础设施薄弱的状况。全力搞好城市综合整治，加快大气污染治理，推进城乡绿化美化，改善城市环境质量和生态状况，促进首都的可持续发展。 高度重视“三农问题”，按照十六届三中全会提出的“统筹城乡发展”的要求，新增农业、教育、卫生、科学等公共事业支出主要用于郊区和农村，增强郊区和山区提供公共服务的能力，逐步缩小城乡社会事业发展的差距。加大农业投入，支持小城镇建设，搞好银农合作，推进农业产业化进程。积极开展农村职业教育和培训，加快农村劳动力向二三产业转移，增加农民收入。依法保证财政对义务教育的投入，帮助农村学校提高教育水平。加强农村文化设施以及娱乐场所建设，大力开展健康活泼的城乡居民文化、体育活动。加强农村公共卫生体系和医疗急救体系建设，完善以大病统筹为主的农村合作医疗制度，提高农村卫生机构的服务水平。 继续深化农村税费改革，免征农业税，从体制上减轻农民负担。加大转移支付力度，支持村级公共事业发展，保障农村基层政权组织正常运转。完善财政管理体制，全面履行政府经济调节、市场监管、社会管理、公共服务方面的职能，促进全市区域之间全面协调发展。 （四）发挥财政职能，坚持依法理财，做到财政改革与管理监督并重。创新预算管理机制，完善预算决策机制，改进和规范预算分配关系，强化部门在预算编制和预算执行中的责任。加强政府非经营性资产统筹安排，提高资源配置效率。建立财政资金的追踪问效和反馈机制，对项目论证、资金拨付使用、效益评估实行全过程的监督，确保资金安全有效运行。强化政府债务监管，实行全口径预算管理和对或有负债的有效监控，规避财政风险。积极推进绩效考核制度，逐步建立起一套科学的财政支出绩效评价指标体系，增强各部门的效益观念，促进财政资金使用效益的提高。稳步推进国库集中收付制度改革，扩大试点范围，延伸集中支付的级次。加强政府采购制度建设，进一步扩大采购规模和范围，建立分工合理、协调运作的政府采购管理和监督体制。切实贯彻《行政许可法》，继续清理和规范行政事业性收费，坚决取消违规的收费项目，依法保留的行政事业性收费一律实行收支两条线管理，并逐步纳入财政预算。加强会计信息质量检查，严肃查处违规违纪行为，规范财经秩序。认真执行《预算法》、《北京市预算监督条例》等法律法规，坚持依法理财。积极主动接受市人民代表大会及其常务委员会对政府预算的审查和监督。加快构建预算审查、执行监督、绩效评价相结合，涵盖资金运行全过程的预算编制和执行的制衡机制。 各位代表，在全面建设小康社会，率先基本实现现代化的进程中，无论是改革、发展还是维护社会稳定方面，急需花钱的地方很多。在相当长的时期内，各方面的需求与财政供给的可能性会有较大的差距，财政收支之间的矛盾将长期存在。因此，对于有限的财政资金，一定要倍加珍惜，精打细算，妥善使用。政府部门要带头坚持艰苦奋斗、勤俭办一切事情的方针，增强忧患意识，居安思危，戒奢以简，大力增收节支，把财政资金高效率、高效益地用于为人民群众所办的实事之中，真正做到“取之于民，用之于民”。 各位代表，2004年的预算任务十分繁重和艰巨，我们要以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届三中全会精神，在市委的领导下，在市人大的监督和支持下，统一思想，坚定信心，扎实工作，务求实效，全面完成今年的预算任务，为首都率先基本实现现代化，人民群众的健康幸福生活做出更大的贡献。